La jueza Inmaculada Iglesias ha citado a fallar a Alberto González Amador en calidad de investigado el próximo 29 de noviembre por la presunta comisión de dos delitos de timo tributaria y un delito de falsedad en documento mercantil en relación a un supuesto fraude fiscal que le atribuye la Fiscalía de Madrid, han confirmado a Europa Press fuentes jurídicas.
En una providencia de citación, adelantada por la ‘Condena Ser’, la magistrada titular del Magistratura de Instrucción número 19 de Madrid fogata a comparecer el mismo día a los otro cuatro investigados en este mismo procedimiento jurídico.
Las comparecencias estaban previstas el pasado 24 de junio pero se aplazaron a instancias de la imputación popular que representa al PSOE y Más Madrid tras solicitar en un escrito que se investigaran cinco nuevos supuestos delitos a raíz de analizar un documentación de la Agencia Tributaria que consta en el procedimiento.
Hace unos días, la jueza acordó rasgar una habitación separada para investigar si la pareja de Isabel Díaz Ayuso habría incurrido en la comisión de delitos distintos de los que ya se instruyen en la causa principal.
La habitación separada se abre para investigar posibles nuevos delitos «en la utilización de la sociedad instrumental o de pantalla a Masterman S.L mediante la cesión parcial de un convenio de servicios suscrito entre Maxwell Cremona S.L –empresa de Alberto González Amador– y su cliente Quirón Prevención S.L«.
Delitos fiscales
La investigación en relación a un supuesto frauda fiscal se centra en los supuestos indicios delictivos sobre hechos relativos al Impuesto de Sociedades correspondientes a los ejercicios de los abriles 2020 y 2021 y de un supuesto delito de falsedad en documento mercantil al haberse aportado unas facturas que no se corresponden con servicios positivamente prestados y aportados con la finalidad de minorar la cuota tributaria a satisfacer.
En el automóvil de tolerancia de diligencias, la jueza razonaba que supuestamente y «como consecuencia de estas conductas defraudatorias, el contribuyente ha dejado de ingresar a la Hacienda Pública estatal por el Impuesto de Sociedades de 2020 una cuota de 155.000 euros y por el impuesto de sociedades de 2021, una cuota de 195.951 euros«.
Esgrimía que dichas conductas están tipificadas con «delitos penados en el artículo 305.1 del Código Penal en concurso medial con un delito de falsedad en documento mercantil, del artículo 392.1 en relación con el artículo 390 del Código Penal«.
Noticia de la agencia tributaria
La Fiscalía investigó los hechos a raíz de un documentación de la Agencia Tributaria que advertía de un supuesto fraude fiscal al detectarse durante una investigación «unos gastos ficticios basados en facturas emitidas por diversas sociedades«.
«Gastos que no se corresponden con servicios positivamente prestados y todo ello con la finalidad de ingresar en el tesoro divulgado último cantidad de la que le correspondía abonar por el Impuesto de Sociedades de los Ejercicios 2020 y 2021«, recoge la denuncia del fiscal.
El pasado 22 de enero, la Fiscalía recibió de la de la Agencia Tributaria un documentación referido a la entidad Maxwell Cremona Ingeniería y Procesos Sociedad para el Fomento del Medioambiente del que se deduce «determinados datos e indicios sobre hechos relativos al Impuesto Sobre Sociedades correspondiente a los ejercicios del año 2020 y 2021 que pudieran resultar constitutivos de delito».
El documentación hablaba de dos delitos contra la Hacienda Pública al resultar «un fraude tributario cuantificado por la Inspección de Hacienda en cuantía superior a 120.000 euros y de un supuesto delito de falsedad en documento mercantil al haberse aportado unas facturas que no se corresponden con servicios positivamente prestados y aportadas con la finalidad de minorar la cuota tributaria a satisfacer«.
Tolerancia de diligencias de investigación
A raíz de este documentación, la Fiscalía acordó el pasado 23 de enero rasgar diligencias de investigación, lo que derivó en la presentación de la denuncia en los juzgados de instrucción de Madrid.
Según el fiscal, la dirección de la sociedad en el periodo comprobado corría a cargo de un administrador único Alberto G. A., pareja de la presidenta regional. Por parte de la Agencia Tributaria se iniciaron actuaciones de comprobación el día 12 de mayo de 2022.
En el curso de dichas actuaciones de comprobación para el Impuesto Sobre Sociedades de los ejercicios 2020 y 2021 de la citada sociedad, según la denuncia, «se ha detectado que dicha sociedad, con la finalidad de eludir su tributación, frente a el incremento del convexidad de negocios que había experimentado en esos ejercicios, llevó a mango determinadas conductas, con la única finalidad de aminorar dicha tributación«.